平均每年2000万人入场，如何应对“退休潮”？
基本养老金之外的第二支柱，就是企业年金或职业年金。
2020年退休的田红，此前在一个大型央企工作，每个月企业都会为其缴纳“年金”。退休前，她每月到手收入大约为6500元；退休两年来，她每个月基本养老金为5300元左右，但刚退休的前三年，企业年金每月还会给她返补充养老金2800元左右。
算下来，她退休初期每月实际收入8100元左右，比工作时甚至还高出近1600元。“虽然年金只返三年，只能算作过渡，不会让人退休后生活水平骤降。但有了这笔钱，不少同事也都盼着退休。”田红笑言。
不过，像田红一样的人仍是少数。正如复旦大学人口与发展政策研究中心主任彭希哲此前指出，作为“第二支柱”，近年企业年金和职工年金有一定发展，但覆盖人群仍然有限，且企事业单位面临的经济负担压力较大。
据人社部披露数据显示，截至2021年末，全国建立年金的企业数量为11.75万家，参与职工2875万人，总规模约2.64万亿元。而根据国家统计局数据，同年年末国内就业人口约7.46亿。这意味着，全国就业人口中只有3.85%左右，参与了企业年金或职工年金。
构建多支柱体系
早在2020年，“十四五”规划曾明确要“发展多层次、多支柱养老保险体系，提高企业年金覆盖率，规范发展第三支柱养老保险”。2021年和2022年国务院政府工作报告，又接连提出要规范发展第三支柱养老保险。
所谓第三支柱养老保险，就是个人储蓄性养老保险和商业养老保险。此前，相关领域没有全国统一的制度性安排，是多层次养老保险体系的短板。今年4月，国家正式出台《关于推动个人养老金发展的意见》，第三支柱的制度“空白”终于被补上了。本月初的消息显示，成都已成为四川省个人养老金先行城市。
这并非一种“替代”，而是更好的“补充”，让普通人有了更多的选择。
中国政法大学商学院资本金融系教授胡继晔此前分析，第一二支柱与单位挂钩，而“第三支柱的推出，其实是为我们养老金和资本市场的深入结合创造了一个新的空间，第一支柱、第二支柱我们个人没有选择的权利。第三支柱我们个人是有选择权的。”
放眼全球，日本的iDeCo计划（个人缴费确定型养老金）、德国的“李斯特计划”、美国的IRAs（个人退休账户），实际上都是第三支柱的成功代表。参考日、德、美等国的经验，第三支柱建设对低收入群体、灵活就业人群尤为重要。
不过，个人养老金即使落地，缓解养老金的压力或许还要些时日。中国人民银行金融研究所前所长姚余栋就认为，要缓解第一支柱养老金压力，第三支柱替代率至少应达到10%。
我国养老体系中第一支柱规模较大 图片来源：中金点睛
也因此，国家仍在不断“加固”一二支柱。
对于第一支柱，从上世纪90年代建立以来，我国养老保险制度从县级统筹起步，一直逐步提高统筹层次。2018年7月，我国建立实施了基金中央调剂制度，适度均衡了省际之间养老保险基金负担。而从今年1月起，我国养老保险已进一步开始实施全国统筹。
对于第二支柱，2021年1月，国家也针对企业年金、职业年金存在的不足，印发了《关于调整年金基金投资范围的通知》，对年金基金投资范围作出调整，包括提高权益类投资的比重，从30%提高到40%等。
退休大潮来临时，老人们安享晚年的“钱袋子”，正被努力附上更多层“保险”。
（文中采访对象欧阳笠系化名）
