（补充知识点：BP全称 Basis Point，俗称基点，是利率变量的度量单位；1个基点等于0.01%，即1%的百分之一。100个BP就是1%，200BP就是2%，以此类推。）
LPR利率机制发布执行之后，国内商业银行在给企业发放人民币贷款的时候，也参照国际市场通行做法，采取LPR **BP的方式报价，取消了之前用人行基准利率上下浮动百分比的做法。比如某银行一年期抵押贷款利率报价为LPR 80BP，就表示3.85% 0.8%=4.65%。
三、消费分期的利率陷阱
互联网消费当前非常火，各互联网平台为了刺激消费推出各种在线消费贷款产品，其中以消费分期最为常见。
举个例子，网上一名牌手袋，标价24000元人民币。可以采取消费分期的方式分12期付清，每期2100元，12期累计为25200元，卖家有时候会标注，分期付款手续费率为5%（1200/24000）。很多人就误以为贷款利率就是5%，觉得这个利率不贵，就选择了分期付款的方式购买。
这笔业务实际上的真实贷款利率是多少呢？我用招商银行个人贷款计算器，做了一个测算，大家可以看下图的测算结果：
贷款年利率为9.11%的情况下，刚好月供2100元，本息合计25200元。这个数（9.11%）比大家以为的5%高了差不多1倍！
类似利率陷阱在互联网上比比皆是，这也是人行近期重点整顿金融乱象之一。人行文件明确要求，各消费金融公司、互联网平台必须明确标出贷款和分期的年化利率，不允许以分期手续费或者其他隐蔽的手法误导消费者。
为何会出现分期手续费率和实际年化利率差异这么大呢？
根源在分期付款的情况下，借款本金其实一直在降低，但手续费并没有随着本金的下降而下降，从而导致实际利率比手续费率高。行业说法叫息随本降还是息不随本降。正常都应该是息随本降，息不随本降的，不能用利率来表示，所以互联网公司就玩了一个猫腻，用手续费率来表示。比如银行的房屋按揭贷款，就是息随本降，五年期按揭贷款利率4.90%，实际利率就是4.90%，按揭贷款没有坑，大家不用担心。
消费分期的利率陷阱，适用于各类等额本息还款方式、且以手续费率模糊替代利率的各类金融业务当中，包括常见的消费分期、设备融资租赁等。
教大家用一个最简易的方法来快速评估消费分析、融资租赁的实际利率：
实际利率≈【总还款金额—借款本金】/借款本金*2*90%。
即消费分期手续费费率乘以2，再打个9折，约等于实际年化利率。
（注：还款总额=每期还款金额*总期数；借款本金，一般为商品价值。）
四、其他利率知识点
（一）砍头息
我们有时候会听到“砍头息”的说法，是什么意思呢？“砍头息”是指借款利息在放款时一次性先行收取的利息支付方式。举个例子：
李某找张某借款100万元，期限3个月，约定月利率1分，3个月合计利息为3万元。常规借款应该是张某支付李某100万，李某到期归还张某103万。而“砍头息”模式下，张某只给了李某97万，到期李某归还本金100万。“砍头息”的做法常见于民间短期融资行为。
“砍头息”的做法和常规借款有什么区别呢，区别的核心在于借款本金的认定上。
上述案例，按照“砍头息”的操作手法，李某实际到手的资金只有97万，并不是100万，而到期支付的利息没变，仍然是3万，所以，“砍头息”操作下，这笔借款的实际利率并不是1%/月，而是(3/97)/3=1.03%/月。看起来好像差不太大，没啥意义。
再举个例子，也许大家就能看出差异和区别了：
还是李某找张某借钱100万，月利率2分（年化24%），期限12个月，同样按“砍头息”执行。李某实际到手资金就只有76万（100-100*2%*12），到期归还本金仍然是100万。我们再来算一下，这笔借款的利率是多少呢？
