（三）个人养老金制度
个人养老金制度作为我国养老金体系的第三支柱，通常以个人主导，工作时有一部分钱税前缴纳，退休后取款时再征税。起初个人储蓄性养老保险是该制度的代名词，但在后续个人养老金制度改革的过程中，符合规定的银行理财、商业养老保险、基金等金融产品也成为了个人养老金制度中的中坚力量，为我国多元化养老体系的构建做了完善补充。
值得注意的是，其中我国商业养老保险近年来取得了长足的发展，具有代表性的专属商业养老保险虽然仅有一年多的试点工作经验，但是已成为养老第三支柱的重要组成部分。截至2022年7月末，专属商业养老保险累计投保件数近21万件，累计保费23.5亿元，其中新经济、新业态从业人员和灵活就业人员投保近3万件。
二、养老服务金融
养老服务金融作为养老金融的一大方面，是指社会机构围绕老年人的各类消费需求所涉及的产业进行金融服务活动。随着养老产业需求的持续扩大，在金融行业的改革、科技发展、产品创新等因素驱动，养老服务金融未来的发展空间巨大。
（一）服务主体分类
目前，市场上提供主流养老服务金融的机构通常为银行、保险、基金和信托。银行拥有专业的金融团队、产品体系和风控体系，是养老服务金融市场上的中坚力量，主要发行的养老服务产品有养老储蓄产品（一种以养老为目的的存款）、养老理财产品（一种旨在使养老资产长期稳健升值的产品）和住房反向抵押贷款（解决老年人融资需要的产品）。保险公司在养老服务金融中通常扮演着创新探索并加以实践的角色，除了商业养老保险之外，还会创新银行业务发行住房反向抵押保险；
与此同时他们还会接受团体客户委托涉及养老保障管理产品，根据其需要推出定制金融产品。基金公司近年来也在养老服务金融方面进行积极探索，以养老FOF为代表的养老型基金便是目前主要的代表性成果，虽然整体规模相对较小，但未来发展空间可期。信托公司可以提供企业年金、职业年金信托业务和资本投资业务等服务，同时能够提供从个人养老账户管理到养老金融产品配置的全链服务。近日某私人银行推出“养老保障特殊目的家族信托”（简称“养老信托”），为老龄客户提供更高品质、更个性化、更有保障的养老金融服务。这也是继首批试点养老理财产品后养老金融的又一次创新。未来养老服务信托将会是信托公司的一个重要转型方向，也是进一步丰富信托公司服务内容，提升服务水平的重要抓手。此外，可与家族传承、慈善等业务实现协同发展。
（二）政策方向与未来导向
“十四五”以来，我国对于养老服务金融的重视日益加强，国务院、银保监会、证监会等部门纷纷出台政策，提高对该领域的扶持力度：
2020年1月，银保监会等13个部门发布《关于促进社会服务领域商业保险发展的意见》，强化商业养老保险保障功能，积极发展多样化商业养老保险产品，为商业养老保险快速发展提供政策支持；
2021年9月，银保监会发布《关于开展养老理财产品试点的通知》，要丰富第三支柱养老金融产品供给，满足人民群众多样化养老需求；
